首先让其控制的对公账户或者个人账户休眠半年左右，然后相继在网银上进行试探性交易，再迅速发展为超规模性交易。通过银行的网银、公转私、ATM转账和提现等功能业务，快速、大量转移资金，可以在短时间内将当地资金转移到外地，在外地通过数个过渡账户周转后再迅速回流当地或指定地区取现，达到其最终目的。

1. 客户特征方面

个人客户，客户身份主要包括福建、广东、深圳、浙江、河南等地。

对公客户多为空壳性，由代理人办理（且为同一代理人），法人身份多为福建、广东、广西、深圳、浙江、河南等地，公司注册资本100万元左右或者个体工商户3万～5万元，注册地址多为居民楼（存在楼房间号），公司名称包含“商贸”“烟酒”“珠宝”“服装”“广告”“策划”“咨询”“贸易”，公司法人、财务人之间存在同一人，法人代表多为 80后、90后。

2. 账户特征方面

对公账户开户时同时开立企业网银，且多为代理人开户，代理人与法人代表通常不是同一地区人员；集中开户且为同一代理人。

个人结算账户的过渡性质明显，在开立账户的同时开通个人网银功能，且在开户当天通过网银或是ATM方式将开户时所存入资金转移或提现，开户后一定时期内未发生任何交易，然后账户突然启用且密集发生大量资金交易。

3. 交易特征方面

“公转私”交易依然是结算型地下钱庄的主要抓手。大量的空壳类公司利用网银“公转私”功能，拆分多笔后转入到相关个人账户，然后予以提现或转账。

账户启用前存在测试交易，金额为1元、10元、100元等，然后账户交易量突然放大。

个人结算账户单笔交易50万元以上。

当日账户余额较小，通常为交易金额的1‰～4‰。

交易摘要通常为转账、差旅费、广告费、稿费、演出费用、借款或还款。

网银资金交易通常时间较短。

个人在账户资金通常是本地区或异地空壳型资金转入，转出交易对手通常是在深圳、福建、北京、上海等沿海或经济发达地区。

1. 账户资料上的识别点

注册资金。多以个体工商户为主，注册资金很少（如3万～ 5万元）或基本一致（如都是100万元）。

经营范围。经营范围比较复杂，常见如商贸、文具、服装、咨询、技术服务等。

空壳公司。注册地址可能不存在，或是家庭住址，无固定办公电话。

亲属关系。多家公司法人代表相同或存在亲属关系，或年龄可疑（如可能是老人或学生）。

集中注册/开户。多家公司注册、开户时间和开户地点比较集中。

公司网银。开户时同时开通网银，并对账户转出资金的上限额度和转出至个人账户不做过多限制，不控制资金风险。

支票。公司开户之后一般不到银行购领转账支票和现金支票。

个人账户。往往为代理开户，代理人相同或多为异地人。

2. 资金交易上的识别点

初始交易。公司账户开始无业务，或交易量很小。

测试交易。公司账户启用时先进行小额资金（如几十元至几千元）划转（主要以网银、公转私、ATM转账和提现为主）。

超规模交易。公司账户突然大进大出（如日交易量在百万元甚至千万元），每天不留余额或余额很少（有时余额与日交易额呈固定比例，1‰～4‰）。

网银交易。快进快出，1分钟左右完成交易，日交易几十笔甚至上百笔。

资金循环。资金交易呈现“深圳公司——异地公司——异地个人——深圳个人”的循环，最终在深圳取现。资金循环的起止点也可能出现在其他地下钱庄活动高发地区。

公转私。在深圳（或其他地下钱庄活动高发地区）之外的地区，资金由公司账户拆成几笔转到公司个人账户。

对手固定。公司账户除了通过网上银行与固定对手交易外，往往不与其他单位或个人账户发生资金往来。

虚假交易。公司账户对手名称繁多，但从名称上看经营范围可能并不对应。

提现。开户公司不提取现金，不领取银行回单；深圳（或其他地下钱庄活动高发地区）个人账户将资金再转到下级大量个人账户，最终通过ATM提现。

客户方面。客户职业特殊性；个人客户涉及重点地区；对公客户法人、注册资本、地址、经营范围的特殊性。

账户方面。账户沉睡期；出借出卖账户；代理人开户数量。

交易方面。测试交易；账户交易地点涉及重点地区；交易摘要特殊性；ATM交易占比；公转私交易数量占比。