第十一条【举报和奖励】

任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱 行政主管部门、公安机关或者其他有关国家机关举 报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。 对在反洗钱工作中做出突出贡献的单位和个人， 按照国家有关规定给予表彰和奖励。

条文主旨

本条是关于举报和奖励的规定。

立法背景与演变

原法第七条规定：“任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主 管部门或者公安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。” 当时主要对举报作出了规定。新法第十一条规定：“任何单位和个人发现洗钱 活动，有权向反洗钱行政主管部门、公安机关或者其他有关国家机关举报。 接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。对在反洗钱工作中做出突出 贡献的单位和个人，按照国家有关规定给予表彰和奖励。”对比来看，本条增 加了表彰和奖励的规定。

条文解读

一、任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部 门、公安机关或者其他有关国家机关举报。接受举报的机关应当对举 报人和举报内容保密 为了实现反洗钱“预防洗钱活动，遏制洗钱以及相关犯罪，维护金融秩 序、社会公共利益和国家安全”的目标，除了督促金融机构和特定非金融机构 履行反洗钱义务，国务院反洗钱行政主管部门与国务院有关部门、国家监察机 关和司法机关履行好反洗钱职责外，也要发挥其他单位和个人的积极性，动员 社会的力量与洗钱活动作斗争，因此必须鼓励所有单位和个人踊跃举报洗钱犯 罪活动，让犯罪分子无处藏身，共筑反洗钱钢铁长城。《中华人民共和国刑事 诉讼法》第一百一十条规定：“任何单位和个人发现有犯罪事实或者犯罪嫌疑 人，有权利也有义务向公安机关、人民检察院或者人民法院报案或者举报。被 害人对侵犯其人身、财产权利的犯罪事实或者犯罪嫌疑人，有权向公安机关、 人民检察院或者人民法院报案或者控告。公安机关、人民检察院或者人民法院 对于报案、控告、举报，都应当接受。”第一百一十一条规定：“公安机关、人 民检察院或者人民法院应当保障报案人、控告人、举报人及其近亲属的安全。 报案人、控告人、举报人如果不愿公开自己的姓名和报案、控告、举报的行 为，应当为他保守秘密。”为了便于反洗钱行政主管部门履行职责，本法规定 任何单位和个人在发现洗钱活动时，除向公安机关或者国家有关机关举报外， 还可以向反洗钱行政主管部门举报。反洗钱实践中，为广泛获取洗钱犯罪线 索，扩大可疑资金交易信息的收集范围，中国反洗钱监测分析中心早在 2005 年就开始接受社会公众的举报，并公开了举报的方式 a。为了减少举报人的顾 虑，鼓励举报人大胆地同洗钱活动作斗争，接受举报的机关应当对举报人和举 报内容保密，这是接受举报机关的义务，也是对举报人的保护。 二、对在反洗钱工作中做出突出贡献的单位和个人，按照国家有 关规定给予表彰和奖励 在社会经济发展的过程中，劳动分工与交易的出现带来了激励问题。激 励是用于处理需要、动机、目标和行为四者之间关系的有效措施。人的动机 来自需要，由需要确定人们的行为目标，激励则作用于人的内心，激发、驱 动和强化人的行为。激励能够促进组织业绩的提高，早期的激励理论研究是 对于“需要”的研究，回答了以什么为基础或根据什么才能激发调动起工作 积极性的问题，包括马斯洛的需求层次理论、赫茨伯格的双因素理论和麦克 利兰的成就需要理论等。最具代表性的马斯洛需求层次论就提出人类的需要 是有等级层次的，需要按其重要性依次排列为：生理需要、安全需要、社会 需要、尊重需要和自我实现需要。当某一级的需要获得满足以后，这种需要 便中止了它的激励作用。激励理论中的过程学派认为，需要通过制定一定的 目标影响人们的需要，从而激发人的行动，相关理论包括弗洛姆的期望理论、 洛克和休斯的目标设置理论、波特和劳勒的综合激励模式、亚当斯的公平理 论、斯金纳的强化理论等。在组织或团队中，当成员表现出色或取得一定成 就时，给予表彰和奖励可以让成员感到自己的努力得到了认可和鼓励。正面 的反馈可以激发成员的积极性和自信心，促使成员更加努力地工作，以取得 更好的成绩。为此，本次修法在本条增加了表彰和奖励的条款。工作实践中， 反洗钱工作部际联席会议对在预防、遏制洗钱活动方面作出突出贡献的单位 和个人进行过多次公开的表彰和奖励。2010 年 8 月 20 日，《中国人民银行关 于印发〈中国人民银行反洗钱奖励办法〉的通知》（银发〔2010〕231 号）明 确建立和完善反洗钱工作正向激励机制，定期奖励在破获重大洗钱案件中的 有功单位和人员 abc。依据本法的规定，反洗钱主管部门需要制定或修订现行 的反洗钱表彰奖励办法。

法条链接

《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百一十条、第一百一十一条。 《中华人民共和国反有组织犯罪法》第十条。 《中华人民共和国反电信网络诈骗法》第三十条。 《中国人民银行关于印发〈中国人民银行反洗钱奖励办法〉的通知》（银发〔2010〕231 号）。 《公民举报危害国家安全行为奖励办法》（2022 年 6 月 6 日中华人民共和国国家安全部令第 2 号公布）。 （接上页）部令（第 2 号）公布，自公布之日起施行］第十一条规定：“国家安全机 关根据违法线索查证结果、违法行为危害程度、举报发挥作用情况等，综合评估确 定奖励等级，给予精神奖励或者物质奖励。给予精神奖励的，颁发奖励证书；给 予物质奖励的，发放奖金。征得举报人及其所在单位同意后，可以由举报人所在单 位对举报人实施奖励。”第十二条规定：“以发放奖金方式进行奖励的，具体标准如 下：（一）对防范、制止和惩治危害国家安全行为发挥一定作用、作出一定贡献的， 给予人民币 1 万元以下奖励；（二）对防范、制止和惩治危害国家安全行为发挥重 要作用、作出重要贡献的，给予人民币 1 万元至 3 万元奖励；（三）对防范、制止 和惩治严重危害国家安全行为发挥重大作用、作出重大贡献的，给予人民币 3 万元 至 10 万元奖励；（四）对防范、制止和惩治严重危害国家安全行为发挥特别重大作 用、作出特别重大贡献的，给予人民币 10 万元以上奖励。”